GST कैलकुलेटर
सभी स्लैब — त्वरित तुलना
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| स्लैब | GST | रहित → कुल | सहित → मूल |
|---|---|---|---|
| 5% | — | — | — |
| 12% | — | — | — |
| 18% | — | — | — |
| 28% | — | — | — |
इस कैलकुलेटर द्वारा उपयोग किए जाने वाले GST सूत्र
दो स्थितियाँ होती हैं, यह इस बात पर निर्भर करता है कि आपके पास जो कीमत है वह GST से पहले की है या बाद की।
CGST, SGST और IGST — क्या अंतर है
भारत का GST वास्तव में तीन करों को एक में मिलाकर बनाया गया है, यह इस पर निर्भर करता है कि बिक्री एक राज्य के भीतर है या राज्यों के बीच।
तब लागू होता है जब खरीदार और विक्रेता एक ही राज्य में हों। GST को बराबर बाँटा जाता है — आधा केंद्र सरकार (CGST) को और आधा राज्य (SGST) को जाता है। यदि दर 18% है, तो प्रत्येक पक्ष को 9% मिलता है।
तब लागू होता है जब लेन-देन राज्य की सीमाओं को पार करता है (अंतर-राज्यीय)। IGST पूरी GST दर के बराबर होता है — 18% तो 18% ही रहता है। केंद्र इसे एकत्र करता है और राज्य का हिस्सा बाद में साझा करता है। यह कैलकुलेटर डिफ़ॉल्ट रूप से CGST + SGST दिखाता है (राज्य के भीतर)।
उन केंद्र शासित प्रदेशों में SGST के बजाय उपयोग किया जाता है जिनके पास विधानमंडल नहीं है — चंडीगढ़, दादरा और नगर हवेली, दमन और दीव, लक्षद्वीप, और पुदुचेरी। दर SGST के समान ही होती है।
भारत में GST दर स्लैब (2024 तक)
GST परिषद ने वस्तुओं और सेवाओं को पाँच दर श्रेणियों में रखा है।
| दर | श्रेणी | सामान्य उदाहरण |
|---|---|---|
| 0% | आवश्यक वस्तुएँ एवं छूट प्राप्त सेवाएँ | ताज़ा दूध, अंडे, ताज़े फल, सब्जियाँ, अनाज, किताबें, अखबार |
| 5% | बुनियादी वस्तुएँ एवं जन-उपभोग की वस्तुएँ | खाद्य तेल, चीनी, मसाले, चाय, कॉफ़ी, कोयला, जीवनरक्षक दवाइयाँ, इकोनॉमी हवाई टिकट |
| 12% | मानक वस्तुएँ एवं कुछ सेवाएँ | कंप्यूटर, प्रसंस्कृत खाद्य, बिज़नेस क्लास हवाई टिकट, मोबाइल फ़ोन |
| 18% | अधिकांश वस्तुएँ एवं सेवाएँ | रेस्तराँ (AC), वित्तीय सेवाएँ, बीमा, IT सेवाएँ, टेलीकॉम, इलेक्ट्रॉनिक्स |
| 28% | विलासिता एवं अहितकर वस्तुएँ | यात्री वाहन, 350cc से ऊपर की मोटरसाइकिलें, तंबाकू, सीमेंट, AC |
ध्यान दें: कुछ वस्तुओं पर 28% दर के ऊपर GST क्षतिपूर्ति उपकर (Cess) भी लगता है। यह कैलकुलेटर उपकर को शामिल नहीं करता।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
क्या यह GST कैलकुलेटर सटीक है?
अंकगणित बिल्कुल सटीक है। यह कैलकुलेटर आपको यह नहीं बता सकता कि आपके विशेष उत्पाद पर कौन-सा GST स्लैब लागू होता है — यह उसे सौंपे गए HSN या SAC कोड पर निर्भर करता है। गणना किए गए आँकड़ों को संदर्भ के रूप में उपयोग करें और लागू दर की पुष्टि किसी GST-पंजीकृत पेशेवर या CBIC HSN फ़ाइंडर से करें।
मेरी व्यावसायिक सेवा पर कौन-सी GST दर लागू होती है?
भारत में अधिकांश सेवाओं पर 18% GST लगता है। अपवादों में स्वास्थ्य सेवा (0%), बुनियादी शिक्षा (0%), जीवन बीमा (18%), और कुछ अन्य शामिल हैं। लागू दर आपकी सेवा के SAC कोड द्वारा निर्धारित होती है। cbic.gov.in देखें या अपने CA से सलाह लें।
क्या मैं इसका उपयोग GST रिटर्न दाखिल करने के लिए कर सकता हूँ?
नहीं। यह एक त्वरित संदर्भ कैलकुलेटर है। GST रिटर्न (GSTR-1, GSTR-3B, आदि) को सटीक इनवॉइस-स्तरीय डेटा के साथ gst.gov.in पर आधिकारिक GST पोर्टल पर दाखिल करना होता है।
इनपुट टैक्स क्रेडिट (ITC) क्या है?
ITC पंजीकृत व्यवसायों को खरीद (इनपुट) पर चुकाए गए GST को बिक्री पर एकत्र किए गए GST (आउटपुट टैक्स) के विरुद्ध समायोजित करने देता है। यह कैलकुलेटर ITC को ध्यान में नहीं रखता — यह केवल एकल लेन-देन पर सकल GST की गणना करता है।
भारत में GST कब लागू हुआ?
GST 1 जुलाई 2017 को लागू हुआ, जिसने VAT, सेवा कर, केंद्रीय उत्पाद शुल्क और एक दर्जन से अधिक अन्य करों सहित केंद्रीय और राज्य करों की एक बहु-स्तरीय प्रणाली का स्थान लिया।